퇴직연금 IRP 완벽 정리｜개인형 퇴직연금 혜택과 수익률
IRP(Individual Retirement Pension)는 직장 퇴직금뿐만 아니라 개인 추가 납입까지 가능한 개인형 퇴직연금 계좌입니다. 세액공제 혜택과 다양한 운용 선택권 덕분에 필수 절세·노후 대비 상품으로 꼽힙니다.
이번 글에서는 IRP의 기본 개념부터 세제 혜택, 수익률 관리법, 다른 연금상품과의 비교까지 완벽하게 정리했습니다.
IRP란 무엇인가?
- 퇴직금 또는 추가 납입금을 개인 명의 계좌에 적립
- 세액공제 혜택: 연 최대 900만원까지 세액공제 한도
- 투자 대상: 예금, 채권, 펀드, ETF, 리츠 등 선택 가능
- 중도 인출 제한 → 노후자금 마련에 적합
IRP 세제 혜택 요약
| 구분 | 세액공제 한도 | 공제율 |
|---|---|---|
| 총급여 5,500만원 이하 | 연 900만원 | 16.5% |
| 총급여 5,500만원 초과 | 연 900만원 | 13.2% |
IRP 수익률 관리 포인트
① 안정성과 수익률 균형
예금·채권형은 안전하지만 수익률 낮음, 주식형·ETF는 변동성이 있지만 장기적으로 수익률 개선 가능.
② 분산 투자
국내외 주식, 채권, 대체투자 상품을 혼합해 리스크를 줄이고 꾸준한 성과를 추구.
③ 장기적 관점
중도 인출이 제한된 만큼, 단기 수익보다는 노후 자산 확보가 핵심 목표.
IRP vs 연금저축 비교
| 구분 | IRP | 연금저축 |
|---|---|---|
| 세액공제 한도 | 900만원 (연금저축 합산) | 600만원 |
| 운용 상품 | 예금, 펀드, ETF, 리츠 등 | 펀드, 보험, 신탁 등 |
| 중도 인출 | 원칙적으로 불가 | 가능(조건부) |
핵심 요약 체크리스트
- IRP는 세액공제 + 장기투자용 퇴직연금 계좌
- 연 900만원까지 세액공제, 공제율은 13.2%~16.5%
- 예금부터 ETF까지 투자 가능 → 분산투자 권장
- 연금저축과 병행해 절세 효과 극대화 가능
FAQ
Q1. IRP 계좌는 누구나 개설할 수 있나요?
A1. 근로자뿐 아니라 자영업자, 프리랜서도 IRP 계좌를 개설할 수 있습니다.
Q2. IRP 계좌에서 ETF도 투자할 수 있나요?
A2. 네, 최근 금융사들은 IRP 계좌 내 ETF·리츠 투자 상품을 확대하고 있습니다.
Q3. 세액공제를 최대로 받으려면 어떻게 해야 하나요?
A3. 연금저축(600만원)과 IRP(추가 300만원)를 합쳐 총 900만원까지 불입 시 최대 혜택을 누릴 수 있습니다.
Q4. 중도해지가 가능한가요?
A4. 원칙적으로 불가하며, 부득이한 사유(파산, 질병 등)일 경우만 예외가 인정됩니다.
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